ESG e MOGC 231: il ruolo della governance nei tre pilastri della sostenibilità

La “G” di ESG non è solo un tema reputazionale.Per molte aziende è già oggi un tema di organizzazione, controllo e responsabilità. Ed è qui che il MOGC 231 incontra la Governance ESG. Spesso ESG e 231 vengono gestiti su binari paralleli, ma in realtà condividono molti degli stessi presidi: gestione dei rischi controlli interni…

Quando la compliance diventa sistema: l’integrazione virtuosa tra ISO 27001, 231 e whistleblowing.

“Compliance integrata” è un termine ormai divenuto quotidiano durante le sessioni formative, nei workshop, nei seminari, nelle conferenze o ancora nelle tavole rotonde ma, quando si tratta di metterla in pratica, trova ancora qualche resistenza. Ecco allora un esempio in cui mandatory e voluntary rules si incontrano e le relazioni che si pongono, fra le…

MOGC 231 e Gestione della crisi d’impresa: azioni sinergiche per le SRL … e non solo

Investire nella Compliance è la strategia giusta per la tua SRLIn un panorama normativo sempre più complesso e interconnesso, la semplice osservanza degli obblighi di legge non è più, di per sé, sufficiente a garantire la solidità e la continuità aziendale. Per una Società a Responsabilità Limitata (SRL), adeguarsi volontariamente al D. Lgs. 231/2001 (Responsabilità…

ANTIRICICLAGGIO E TUTELA DEI DATI: COSA DEVONO SAPERE LE AGENZIE IMMOBILIARI

Gli agenti immobiliari sono quei soggetti che rientrano fra le categorie professionali tenute all’applicazione della normativa antiriciclaggio e, come tutti, anche a quella sulla protezione dei dati personali. Esistono comuni fondamenti delle suddette norme fra cui, in questa sede, mi limito a ricordare la cosiddetta accountability, cioè l’obbligo di dimostrare il proprio adeguamento ai requisiti…

La Concorrenza sleale e gli effetti della (mancata) osservanza degli obblighi di legge

La commercializzazione di farmaci, riservati alle farmacie, agli utenti attraverso l’utilizzo di una piattaforma online senza il rilascio del consenso necessario per il trattamento di dati particolari di cui alla patologia ivi descritta per la corretta individuazione dei medicinali, costituisce un atto di concorrenza sleale. La Corte di Giustizia dell'Unione Europea (CGUE) ha stabilito che…

D. Lgs. 231/01, UNI ISO 37301, UNI 11691: la Compliance, dove sta di casa?

La Compliance integrata è un tema che investe sempre più le esigenze delle organizzazioni sotto molteplici profili.Dal punto di vista: della Conformità normativa al fine di garantire il rispetto delle leggi e dei regolamenti applicabili (ad es. privacy, antiriciclaggio, sicurezza sul lavoro) per ridurre rischi legali e sanzioni; della Gestione del rischio per individuare, valutare…

ENNIO DORIS: un Uomo, un Papà, un Protagonista della finanza italiana

Durante queste vacanze estive sono finalmente riuscito a dedicare del tempo a me stesso, alle mie passioni e ho finalmente ripreso a leggere le biografie.Un tipo di lettura da cui c’è sempre qualcosa da imparare ed ammirare della vita e delle azioni del protagonista. È toccato a ENNIO DORIS attraverso l’opera della figlia Sara.Un libro…

OdV, OdG e Re.cAVD

Contestualizziamo: l’Organismo di Vigilanza (OdV), l’Organismo di Garanzia (OdG) ed il Responsabile contro abusi, violenze e discriminazione (Re.cAVD - Safeguarding Officer) sono gli Organi coinvolti nelle attività di vigilanza circa il funzionamento e l’aggiornamento dei rispettivi Modelli di organizzazione, gestione e controllo previsti, rispettivamente: dal D. Lgs. 231/01 in materia di responsabilità amministrativa degli Enti…

UNI 11871: una norma ad hoc per Avvocati e Dottori Commercialisti

Da Settembre 2022 gli Studi Professionali che operano nel settore dell’assistenza legale e/o della consulenza in materie tributarie e contabili hanno la possibilità di conseguire una certificazione ad hoc ricorrendo alla norma UNI 11871. Questa non richiede, preliminarmente, la certificazione ISO 9001 ma laddove esistesse ne costituirebbe sicuramente un approfondimento. La norma in discorso attribuisce…

Un presidio insospettato per l’Antiriciclaggio

Sentire parlare di Antiriciclaggio, sia con la prospettiva propria del D. Lgs. 231/2007, e normativa correlata, sia con quella del decreto sulla Responsabilità amministrativa degli enti, ci rimanda, quanto ai presidi, ai molteplici aspetti riguardanti la funzione antiriciclaggio e il ruolo dei diversi organi aziendali nell’organizzazione antiriciclaggio nelle relazioni con i diversi stakeholders tenendo in…